Совет Европейского Союза одобрил положения, касающиеся реализации и вступления в силу положений Директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег в соответствии с Планом действий Европейской комиссии по комплексной политике Союза по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма.
Эти положения в марте были одобрены Комитетом по экономическим и валютным вопросам. Позднее, 24 апреля, Европейский парламент принял предложенные положения шестой Директивы по борьбе с отмыванием денег (AMLD6), Постановления о AML/CFT (Единый свод правил) и Постановления о создании регулирующего органа по борьбе с отмыванием денег. После этого тексты должны были официально приняты Советом до их официальной публикации.
Уже 30 мая на сайте Совета ЕС был опубликован пресс-релиз, подтверждающий, что и этот регулятор одобрил предложенные положения. Эти законодательные акты вместе с Регламентом о переводе средств (Регламент ЕС 2023/1113), который был опубликован в Официальном журнале 9 июня 2023 года, формируют новый пакет мер Европейской комиссии по борьбе с AML/CFT.
Он направлен на достижение следующих основных целей:
- гармонизация и ужесточение правил AML/CFT;
- улучшение надзора и сотрудничества между местными надзорными органами на общеевропейском уровне;
- укрепление европейской структуры регулирования криптоактивов.
Рассмотрим основные аспекты обновленного регулирования AML/CFT в Евросоюзе.
Шестая Директива о противодействии отмыванию денег
Положения AMLD6 сосредоточены на бенефициарной собственности, обязанностях подразделений финансовой разведки и надзоре на национальном уровне в каждой стране-участнице Евросоюза. Каждое государство ЕС должно создать национальное подразделение финансовой разведки (ПФР), отвечающее за предотвращение, выявление и эффективную борьбу с финансовыми преступлениями.
Предполагается, что AMLD6 будет способствовать улучшению организации национальных систем по борьбе с финансовыми преступлениями посредством более тесного сотрудничества между национальными компетентными органами и подразделениями финансовой разведки всех стран-участниц.
AMLD6 также содержит положения, которые меняют правила в отношении информации о бенефициарных владельцах (UBO). Они более подробно описывают процесс обязательного предоставления юридическими лицами проверенных и исчерпывающих сведений о своих UBO в реестры. Примечательно, что обновленные правила устанавливают требование, чтобы юрлица, зарегистрированные за пределами ЕС, вносили информацию о бенефициарах в европейские реестры, если их UBO имеют связь с ЕС (например, бенефициар владеет недвижимостью в стране-участнице Евросоюза).
Статья 18 Директивы предоставляет ПФР прямой доступ к национальным реестрам UBO и данным о соответствующих лицах. Местные надзорные органы также получат прямой доступ к налоговой информации и данных об активах бенефициаров, к которым были применены санкционные меры.
Статья 20 Директивы требует от государств-членов обеспечить, чтобы подразделения финансовой разведки имели право приостанавливать или отказывать в выполнении операции, если есть подозрение в ее связи с незаконной деятельностью. Кроме того, в соответствии с положениями Директивы доступ к реестрам UBO предоставляется не только компетентным органам, но также журналистам и другим третьим лицам с законным интересом.
Информация по теме: «Швейцария ужесточает политику противодействия отмыванию денег».
Единый свод правил ЕС
С целью гармонизации действующего законодательства в отношении AML на всей территории Европейского Союза вводится Единый свод правил. Регуляторы ожидают, что реализация этих мер поможет устранить все потенциальные лазейки, которые могли бы использоваться для преступных и незаконных целей. Единый свод правил будет основываться на доработанных и усовершенствованных положениях Четвертой директивы по борьбе с отмыванием денег и будет применяться напрямую в каждой стране-участнице ЕС без исключений.
Реализация правил прямого действия по AML позволит устранить проблемы, связанные с фрагментированием и неоднородностью надзорных и регуляторных подходов, что наблюдаются на территории ЕС в данный момент. Это затронет, в частности, ужесточение требований к комплексной проверке клиентов финансовых учреждений и криптокомпаний. Будут гармонизированы и усилены правила, что касаются процедур идентификации клиентов, бенефициаров, проверки благонадежности и анализа рисков.
Новое общеевропейское законодательство предусматривает более строгий и комплексный подход к регулированию операций с криптовалютами. Теперь поставщики услуг криптоактивов будут подлежать такому же надзорному режиму, что применяется к традиционным финансовым учреждениям.
Одобренные Советом ЕС положения усиливают обязательства юридических лиц и доверительных управляющих по выявлению и проверке своих бенефициарных владельцев. Порог бенефициарной собственности в 25% сохранен, но будет изменен подход к определению бенефициарной собственности. При выявлении всех конечных бенефициаров теперь будут учитываться и права собственности, и уровень контроля (как прямого, так и косвенного).
Также Единым сводом правил будет введен максимальный порог (10 тыс. евро) для коммерческих соглашений, которые предусматривают операции с наличными. Кроме того, юридическим лицам, подлежащим надзору, нужно будет в обязательном порядке идентифицировать и проверять личность клиентов, которые периодически проводят операции с использованием наличных на сумму от 3 тыс. до 10 тыс. евро.
Может быть интересно: «Европейские регуляторы отметили успехи Кипра в сфере AML».
Предусмотрены также новые правила в отношении приобретения дорогостоящих транспортных средств, самолетов и судов для частного некоммерческого использования. В связи с этим требованием банки и финучреждения должны будут собирать информацию от своих клиентов, чтобы определить, используется соответствующий дорогостоящий товар в коммерческих или некоммерческих целях.
Создание общеевропейского регулирующего органа
Создание централизованного регулятора по AML (authority for anti-money laundering или AMLA) — одна из наиболее значительных и важных мер. Установлено, что он будет выполнять две главные функции:
- надзор за соблюдением AML-правил;
- координация и поддержка национальных ПФР.
AMLA будет напрямую контролировать отдельные кредитные и финучреждения, которые наиболее подвержены рискам, связанным с отмыванием средств, и/или работают в ряде государств-членов. Эти учреждения будут находиться под непосредственным контролем совместных надзорных групп под руководством AMLA, которые будут состоять из сотрудников национальных надзорных органов в государствах-членах, где каждое учреждение осуществляет свою деятельность.
Помимо непосредственного надзора за highrisk-учреждениями, AMLA будет отслеживать и координировать надзор национальных компетентных органов за другими финансовыми организациями для обеспечения высококачественного регулирования и конвергенции надзора на внутреннем рынке ЕС.
Читайте также: «В Европейском Союзе будут изменены положения двух корпоративных законов».
Централизованный регуляторный орган по AML будет способствовать сотрудничеству, обмену информацией и выявлению передового опыта среди ПФР, гармонизации методов их работы по обнаружению подозрительных операций в/из ЕС. Регулятор будет уполномочен устанавливать стандарты отчетности и обмена информацией, организации экспертных проверок между национальными подразделениями финразведки. Кроме того, в его полномочия будут входить мониторинг и поддержка реализации адресных финансовых санкций.
Заключение
AMLA будет создан во Франкфурте в ближайшее время (в 2024 году). Ожидается, что общеевропейский регулятор начнет выполнять часть своих обязанностей к 1 июля 2025 года, а уже к 2028 году будет функционировать полноценно.
Каждое государство Европейского Союза должно обеспечить, чтобы соответствующие критериям субъекты подвергались адекватному и эффективному надзору. Страны-участницы ЕС должны будут транспонировать AMLD6 в свое национальное законодательство в течение трех лет с даты его вступления в силу. Единый свод правил, как и AMLD6, будет применяться через три года с даты его вступления в силу, то есть ориентировочно с середины 2027 года.