Правительство Каймановых островов опубликовало три законопроекта «об уточнении и совершенствовании» режима бенефициарной собственности путем корректировки законов, касающихся ведения бизнеса фирмами, ООО и товариществами.
Они уточняют определение бенефициарного собственника как «лица, которое имеет не менее 25% акций в компании». Он может владеть активами как прямо, так и косвенно. В опубликованных законопроектах подробно описаны обязанности провайдера корпоративных услуг.
Поставщики услуг обязаны сделать все возможное для идентификации своих клиентов, работающих в формате юридических лиц. Они также должны проинформировать бенефициарных владельцев, соответствующие юридические лица и любое зарегистрированное лицо, связанное с их клиентами – юридическими лицами.
Поставщики услуг смогут полагаться, без дальнейших расспросов, на информацию, которую они получают в ответ, если только у них нет причин считать, что она вводит в заблуждение или ложная.
Любое лицо, которое должно быть внесено в реестр бенефициарных владельцев, но не внесено, поскольку оно не получило уведомления от поставщика услуг, обязано в соответствии с предлагаемыми изменениями проинформировать корпоративного провайдера с необходимыми подробностями.
Другие поправки требуют от провайдера корпоративных услуг, который работает в качестве зарегистрированного офиса для компании-нерезидента или компании особой экономической зоны, освобожденной от налогообложения, создать и вести реестр бенефициарных владельцев для клиента.
Законопроекты наделяют регистратора компаний правом запрашивать дополнительную информацию у компании или поставщика корпоративных услуг и осуществлять поиск в реестре бенефициарных владельцев компании для проверки точности информации, предоставленной компанией или поставщиком услуг.
Поправки также снимут условие о том, чтобы высшее должностное лицо удостоверяло, что запрос на поиск в реестре бенефициарных владельцев компании является надлежащим и законным, прежде чем компетентный орган сможет выполнить поиск.
Кроме того, законопроекты уточняют имеющиеся льготы и предлагают штрафы для компаний и поставщиков корпоративных услуг, которые умышленно не выполняют свои обязанности по закону.
Ждём ваш запрос на индивидуальную консультацию!