Новости для желающих защитить свои активы и выбрать лучшую страну для налогового резиденства.
С 2024 года обмен финансовой информацией со Швейцарией и в обратном порядке начнется в Украине, Грузии, Молдове, Эквадоре, Ямайке, Иордании, Кении, Черногории, Марокко, Новой Каледонии, Таиланде, Уганде. До марта 2022 года пройдет консультация по новым правилам AEOI, а в конце 2022 года будет опубликован официальный документ.
В статье мы расскажем о новом законе, подписанном президентом России, который устанавливает обязательства финучреждений регулярно предоставлять Центробанку и обновлять информацию о своих клиентах, выгодоприобретателях и контролирующих лицах.
Участие в программе автоматического обмена налоговой информацией и соблюдение соответствующих требований ОЭСР позволяет существенно снизить санкционные риски для государств с любой налоговой системой – оффшоров, мидшоров и классических оншоров. Но как учесть все организационные требования?
Свежие данные, опубликованные ОЭСР, показывают, что в эпоху налоговой прозрачности оставаться анонимным становится всё труднее. Существует мнение, что автоматический обмен информацией «приговорит» оффшорный бизнес и практику перевода активов за границы, но соответствует ли оно действительности?
Буквально несколько недель назад, 27 июня 2019 года, Парламент Великобритании выслушал доклад министра внутренних дел Саджид Джавида о выполнении соглашения по обмену информацией с зависящими от Великобритании территориями. О чем шла речь? Министр внутренних дел Великобритании затронул острый вопрос обмена данными о бенефициарах из...
29 мая состоялось заседание совета Федерации Швейцарии, на котором был одобрен план автоматического обмена информацией (AEOI) с налоговыми службами 19 юрисдикций. В случае принятия новых правил парламентом, их вступление в силу должно состояться к 2020 году, а полная автоматизация данными запланирована на 2021 год. Государства-партнеры,...
Недавно ФНС России заявила, что по результатам первого этапа международного обмена финансовой информацией в формате CRS, были получены данные о зарубежных активах российских граждан, расположенных в 58 юрисдикциях. Среди государств, предоставивших информацию в формате международного обмена CRS, также знаменитые оффшоры, такие как...
Давайте рассмотрим на практике, каким образом автоматический обмен мешает уклоняться от налогов. Учитывая новые возможности налоговых органов, уклонение становится крайне опасным правонарушением, за которое грозит не только штраф, но и тюремное заключение. В конце 2017 года Россия неожиданно активировала автоматический обмен налоговой...
Введение обязательного получения налогового номера международными панамскими компаниями – это ещё один шаг к выполнению своих обязательств перед ОЭСР. Панама в своём законодательстве постепенно внедряет международные единые стандарты и требования, необходимые для автоматического обмена налоговой информацией в формате CRS. Важная...
ОЭСР опубликовала новое руководство по межстрановой отчетности В рамках проекта ОЭСР по противодействию размыванию налогооблагаемой базы и выводу прибыли из-под налогообложения (BEPS) было опубликовано дополнительное руководство касательно пострановой отчетности (country-by-country reporting). В данном руководстве рассматриваются такие...