Сингапур часто называют лучшей оффшорной юрисдикцией для ведения трансграничного бизнеса. В этом утверждении только одна ошибка. Город-государство — классический мидшор, налоги здесь есть, хотя они и низкие, а компании и резиденты могут пользоваться многочисленными льготами и послаблениями.

Одно из преимуществ Сингапура — авторитет в деловых и финансовых кругах. Власти юрисдикции стимулируют бизнес и иностранные инвестиции, соблюдая при этом все антиотмывочные тенденции. Процедуры KYC / AML в Сингапуре работают «не для галочки», а любые попытки ведения «серого» бизнеса или агрессивной налоговой оптимизации сразу пресекаются. Типичное проявление такой тенденции — анонсированные 13 ноября 2023 года меры по усилению противодействия отмыванию денег в отношении номинальных персон — директоров и акционеров.

Соответствующий законопроект уже существует, но не в виде окончательного текста. Ожидается, что готовый документ поступит на рассмотрение депутатов парламента в начале 2024 года (более точные сроки отсутствуют). Поэтому фактическое применение усиленных процедур AML стоит ожидать не ранее второй половины 2024 года.

Подробностей по новшествам пока известно не много. Поэтому к информации, приведённой ниже, лучше отнестись с осторожностью и скептицизмом. Не все меры и шаги попадут в финальный текст документа. Но общее представление о тенденциях борьбы с отмыванием денег они дадут.

Предлагаемые новшества:

• обязательная государственная регистрация всех юридических и физических лиц, которые предлагают бизнесу номинального секретаря компании;
• обязательная проверка на «пригодность» всех CSP-провайдеров, которые предлагают услуги номинального директора;
• обязательная идентификация в ACRA номинальных лиц (директора, акционеры) с информированием регулятора о своём статусе (данные попадут в открытый доступ);
• важные новшества в двух основных корпоративных законах — о бухгалтерском учёте (регулировании бизнеса) и о компаниях;
• все провайдеры услуг для корпоративного сегмента обязаны внедрить принципы AML в работу своих филиалов и дочерних структур;
• регистрационные агенты, если они работают на правительство (Сингапура или любой другой страны), должны будут запросить сведения по бенефициарным владельцам.

Возможные штрафные санкции:

• нарушение требований AML — до 100 тыс. SGD;
• штраф за различные нарушения в работе регистраторов и провайдеров финансовых услуг — до 50 тыс. SGD;
• максимальный штраф для квалифицированных лиц — 20 тыс. SGD (в случае нарушения правил регистрации).

Официальная причина введения новшеств — лучший учёт требований FATF. Но инсайдерские источники, близкие к правительству Сингапура, утверждают, что истинный мотив более «приземлённый» — недавний громкий скандал с отмыванием крупных сумм. Ситуацию благополучно «замяли», но репутация города-государства как идеального финансового центра от этого пострадала.

О серьёзности намерений властей Сингапура говорит тот факт, что было анонсировано создание особого межведомственного комитета, основной задачей которого станет глобальный пересмотр режима соблюдения AML. Также появилась информация о том, что будут усилены меры по противодействию отмыванию денег сторонними организациями и структурами (например, риелторскими агентствами и поставщиками корпоративных услуг).

Если у вас есть вопросы по ведению бизнеса в Сингапуре, ждём ваш запрос на индивидуальную консультацию!