Как сообщает Forbes, Бельгия и Норвегия перестали передавать России данные в рамках обмена финансовой информацией. Эти данные необходимы налоговым службам, в том числе и для поиска тех, кто уклоняется от уплаты налогов. Российская ФНС и раньше признавала, что в последнее время интенсивность обмена налоговой информацией с западными странами значительно снизилась, но конкретные страны не назывались. 

Стоит отметить, что россияне не так часто пользовались банками Норвегии или Бельгии для открытия счетов. Однако существует риск, что Россия внесет эти две страны в списки не участвующих в автообмене, а вот это уже негативно отразится на тех россиянах, кто все же имеет норвежские или бельгийские счета. В этом случае практически все зачисления на эти счета, кроме зачисления собственных средств, зарплаты в иностранных компаниях и переводов от близких родственников, станут незаконными. Владельцам-россиянам придется отчитываться перед налоговой о любом движении по счету. 

Генеральный советник Федеральной государственной службы финансов Бельгии Фрэнсис Адинс заявил, что финансовые данные в Россию больше не передаются. А пресс-секретарь норвежского Минфина Тор Боргерсен сообщил, что обмен финансовой информацией для целей налогообложения с Россией не проводится уже больше года.

Российский начальник управления трансфертного ценообразования ФНС Александра Кадет подчеркнула, что пока рано говорить об окончательном прекращении обмена налоговой информацией с рядом западных стран. В сегодняшней ситуации такие государства российские налоговики острожно называют «замолчавшими». Росфинмониторинг также заявил, что многие западные страны не отвечают на запросы ведомства в рамках расследования дел об отмывании средств и финансировании терроризма.

Какие страны уже заявили о прекращении обмена финансовыми данными с Россией:

• США;
• Канада;
• Великобритания;
• Швейцария;
• Латвия;
• Германия;
• Австрия;
• Польша;
• Словакия;
• Словения;
• Эстония.

Не передают налоговые данные и британские заморские территории Гернси, Джерси, Мэн,  Ангилья. Стоит отметить, что ЕС уже внес Россию в черный список несотрудничающих по налоговым вопросам юрисдикций еще 14 февраля текущего года.

В какой стране открыть счет россиянину? Воспользуйтесь бесплатной консультацией наших экспертов по подбору наиболее подходящего зарубежного банка для открытия личного или корпоративного счета.

Как российские налоговики получают финансовую информацию из других стран?

Говорить о полном прекращении сотрудничества по вопросам обмена финансовой информацией с западными странами сегодня рано. Российские налоговые службы все же могут получить интересующую информацию о финансовых данных того или иного россиянина, если сделают точечный запрос в рамках соглашения об избежании двойного налогообложения (СИДН). Несмотря на то, что такие договоры с недружественными странами были частично приостановлены указом президента РФ, они все же еще не денонсированы. Поэтому западные фискальные службы реагируют на запросы и передают нужные данные при расследовании крупных правонарушений, в которых речь идет о возможных многомиллионных убытках.

Также не стоит забывать об автоматическом обмене финансовой информацией по единому стандарту CRS. Российская налоговая в любом случае получает все данные о зарубежных счетах резидентов России, а в ответ передает аналогичную информацию о счетах иностранцев в российских банках.

Какие данные о личных счетах передаются в ФНС РФ в рамках CRS:

• имя;
• дата рождения;
• ИНН и адрес проживания владельца;
• номер счета;
• сумма поступлений за год и остаток на счете.

Таким образом российские налоговики имеют возможность сравнить полученную информацию с данными в декларациях резидентов и при случае выявлять разбежности. Стоит отметить, что такой обмен не касается россиян, которые живут за рубежом на постоянной основе и утратили статус российского налогового резидента.

Россияне, имеющие счета за рубежом, обязаны уведомлять о них ФНС в течение месяца после открытия. А отчеты по движению средств по такому счету должны подаваться в налоговую до 1 июня. Если налоговики не получат данные о счете россиянина по автообмену, то они, скорее всего, будут запрашивать информацию о нем у владельца в индивидуальном порядке.

На сегодняшний день в автоматическом обмене финансовой информацией по стандарту CRS с Россией участвуют 85 государств и 11 территорий. В том числе Бельгия, Норвегия, Латвия, Германия, Австрия, Польша, Словакия, Словения и Эстония, хотя те и заявили об отказе делиться данными.

Также необходимо помнить об ограничениях в отношении счетов в странах, которые не участвуют в автообмене и не входят в ЕАЭС: на эти счета нельзя зачислять средства от займов и кредитов, выручку от продажи акций, дивиденды, выплаты по облигациям, доход от аренды или продажи недвижимости. В противном случае нарушителю грозит штраф в размере 20%-40% от суммы транзакции.