В октябре 2023 года Советом Европейского союза были опубликованы результаты очередного заседания по пересмотру списка юрисдикций, которые не сотрудничают в налоговых целях и характеризуются проблемами в сфере реализации международных стандартов по борьбе с отмыванием денег и финансирования преступной деятельности. Так называемый «черный» список ЕС в этот раз пополнили три страны: 

• Сейшелы;
• Антигуа и Барбуда; 
• Белиз. 

На этом же заседании из «черного» списка были выведены следующие юрисдикции, которые продемонстрировали должный уровень соответствия систем налогообложения:

• БВО;
• Маршалловы Острова;
• Республика Коста-Рика.

Это второй раз, когда Сейшельские Острова подпадают под классификацию не сотрудничающих в налоговых целях юрисдикций. Впервые Сейшелы были добавлены в «черный» список в 2020 году, а затем исключены в 2021 году. В этот раз Совет Евросоюза добавил Сейшельские Острова в этот перечень, поскольку они снова получили рейтинг «частично соответствующей требованиям юрисдикции».

Читайте также: «Россия под угрозой включения в черный список ЕС».

Заявления официальных лиц 

Правительство Сейшельских Островов выступило с осуждением такого решения Совета ЕС и призвало пересмотреть слишком жесткие критерии оценки, применяемые к государствам, которые не входят в ЕС. 

Патрик Пайет, госсекретарь по финансам, торговле и инвестициям, в рамках выступления на брифинге перед журналистами высказал озабоченность, что включение Республики Сейшелы в «черный» список приведет к сокращению прямых инвестиций, основная часть которых идет из ЕС. Кроме того, это окажет существенное влияние на работу банков, поскольку их валютные операции будут подлежать усиленному контролю. В результате задержка межбанковских операций приведет к репутационным потерям Сейшельских Островов.

Министр финансов, торговли, инвестиций и экономического планирования Наадир Хасан осудил применение более жестких критериев исключительно к странам, что не являются участницами ЕС, и отметил несоответствие такого подхода принципам продвижения стандартов налогообложения. По мнению правительства Республики, ЕС проигнорировал особенности юрисдикции, несмотря на их сотрудничество и достигнутые результаты.

Власти Сейшел также подчеркнули, что в «черный» список ЕС в основном входят малые развивающиеся островные юрисдикции, что подтверждает несправедливое отношение Совета ЕС в отношении применения критериев соответствия.

Основания включения в «черный» список

Патрик Пайет считает, что основными причинами включения островного государства в «черный» список являются трудности, возникшие с реагированием на запрос об информации. Запрос касался зарегистрированного агента, который покинул юрисдикцию еще в 2018 году, не передав все записи в Управление по финуслугам (FSA). В то время законодательство страны еще не включало требования о передаче такой информации от фирм, прекращающих свою деятельность. В отношении же других запросов Сейшельские Острова должным образом реагировали в 99% случаев. 

Информация по теме: «ЕС добавил Антигуа и Барбуда, Белиз и Сейшелы в черный список».

Совет ЕС внес Республику в Приложение I списка стран, которые не сотрудничают в налоговых целях, на основании критерия, предусматривающего, что если юрисдикция полностью или даже частично не отвечает стандарту Глобального форума в отношении обмена информацией по запросу, то она классифицируется как не сотрудничающая в налоговых целях.

Власти Сейшел считают, что включение страны в список несмотря на проведенные эффективные реформы и активное сотрудничество Республики с ЕС свидетельствует о небрежном подходе ЕС к формированию реестра. Сейшелы ожидают, что Совет Европейского союза примет во внимание все обстоятельства и пересмотрит свое решение.    

Если вы рассматриваете вариант регистрации оффшорной компании, свяжитесь с нами удобным способом. Мы готовы проконсультировать вас по вопросам подбора подходящей юрисдикции, а также оказать необходимые сопроводительные услуги.