Оффшорные Трасты и Фонды

person Jurij Okunev update folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Согласно новым рекомендациям Ассоциации Швейцарских Банков, придётся идентифицировать многих бенефициаров трастов и фондов, которых раньше не требовалось лично опознавать. Практически все группы живущих выгодоприобретателей теперь придётся вносить в список поимённо. В материале пойдёт речь о так называемых «комментариях» к основному документу CDB16, в котором описываются правила работы при проверке бенефициаров на благонадежность (due diligence). В Читать далее

56 просмотров всего, 1 просмотров сегодня

person Equity Trust International update folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Данная статья призвана дать очень краткий анализ последствий дела Пугачева для трастов в целом и для новозеландской трастовой индустрии в частности. Чтобы не занимать много места, я буду говорить о хорошо известных юридических вопросах, не касаясь поддержки нарушений правовыми органами; это, на самом деле, вовсе не подробный академический анализ, а краткое описание для советника или Читать далее

83 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

В 2016 году Британская налоговая служба (HMRC) запустила проект, в рамках которого планируется создание онлайн-системы для управления реестром трастов. Реализовать этот проект HMRC собирается уже в следующем году. Онлайн-реестр трастов в Великобритании должен стать новым и более удобным способом регистрации и обновления информации о трастах. Такая система отменит ранее существовавшую необходимость заполнять бумажную форму 41G. Читать далее

92 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova update folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

12 декабря 2016 года в Никосии прошло ежегодное генеральное собрание Ассоциации инвестиционных фондов Кипра (CIFA). На мероприятии выступил, в том числе, министр финансов Кипра, Харрис Георгиадис, который заявил о намерении правительства реформировать налоговое законодательство с целью улучшить условия для деятельности инвестиционных фондов. Правительство Кипра ставит себе цель представить улучшенную, более надежную, эффективную и конкурентоспособную модель Читать далее

48 просмотров всего, 1 просмотров сегодня

person Anastasija Hramova update folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

21 октября Конституционный суд Франции опубликовал решение, которое может стать серьезным шагом в направлении защиты прав на конфиденциальность частной финансовой жизни. Конституционный суд постановил, что французский реестр трастов, открытый для публичного доступа 5 июля 2016 года, противоречит конституции Франции. После того, как доступ к реестру трастов стал открытым для любого пользователя интернета, с жалобой в Читать далее

74 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Dmitry Rusak insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Основным препятствием для создания траста является опасение потерять контроль над своим бизнесом. При этом требования Закона о контролируемых иностранных компаниях (КИК) однозначно трактуют отсутствие контроля как потерю управления активами, которое дает только безотзывный дискреционный траст.  В таком безотзывном дискреционном трасте управление активами осуществляет трастовая компания к которой после заключения трастового соглашения переходят все права владения Читать далее

221 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Pavel Maslov insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Сегодня панамский Частный фонд является одним и из реальных способов защиты активов. В этой статье мы найдём решение вопросов, которые чаще всего интересуют читателей. Положение оффшорного сектора на международном уровне В последнее время явно усилилось давление на оффшорные юрисдикции со стороны Международной организации ОЭСР в борьбе с «отмыванием денег» и финансированием терроризма. Эта организация создана Читать далее

123 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Dmitry Rusak insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Большинство читателей знает, что в 2017 году начнется автоматический обмен налоговой информацией между странами, подписавшими соглашение об этом. В 2018 году Федеральная налоговая служба России уже сможет узнать, сколько средств было на вашем зарубежном счете, в 2017-м и куда вы потратили свои средства. Все финансовые институты в рамках CRS будут собирать информацию о владельцах счетов Читать далее

181 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

8 июля 2016 года Национальное казначейство и Служба доходов Южной Африки выпустили проект поправок к налоговому законодательству. Проект содержит достаточно существенные изменения, в том числе, имеющие отношения к трастам. Власти Южной Африки решили принять меры против уклонения от уплаты налогов на наследство и пожертвования, которое часто осуществляется путем передачи активов трасту в виде беспроцентного кредита. Читать далее

70 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Dmitry Rusak update folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Сегодня, мы поговорим о количестве трасти в трасте. Иногда встречаются просьбы о том, чтобы в трасте было несколько трасти. Нужно ли трасту несколько трасти или нет? Кто может быть трасти (Trustee)? Трасти – это физическое или юридическое лицо, которое владеет и управляет активами, переданными ему учредителем траста, в пользу бенефициаров траста. Трасти обязан быть лицензирован Читать далее

46 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Джерси — это небольшой остров в проливе Ла-Манш, который является коронным владением Великобритании. Помимо этого, Джерси — юрисдикция с весьма привлекательной системой налогообложения, что привлекает иностранных инвесторов и предпринимателей. Но у Джерси есть еще одна приятная особенность — это единственный международный финансовый центр, дающий возможность зарегистрировать фонд, который не попал в черные списки ОЭСР. Фонды Читать далее

122 просмотров всего, 3 просмотров сегодня

person Dmitry Rusak insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Прошло время с момента принятия закона о Контролируемых иностранных компаниях (КИК), и можно подвести некоторые итоги: Траст или фонд в чистом виде, не являются панацеей от КИКа, но могут применятся, при разумном структурировании бизнес процессов. Обмен информацией происходит на уровне финансовых и налоговых организаций, фактически, между банками и самими налоговыми органами. Налоговые органы разных стран Читать далее

184 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova update folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Траст — это структура, создание которой может предоставить определенные финансовые преимущества. Траст может обеспечить передачу имущества наследникам без завещания, может обеспечить, чтобы определенные члены семьи получали финансовую поддержку после смерти учредителя. В отдельных случаях траст оказывается полезным инструментом налогового планирования, позволяющим минимизировать налоговые издержки. Что такое траст? Определений трасту можно дать достаточно много, в зависимости Читать далее

122 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Dmitry Rusak insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Одним из важных Трастовых вопросов, всегда была безопасность бизнеса и его передача наследникам. Однако примеры последних лет, когда «погоны» приходят к монстрам бизнеса, говорит о том, что не все так просто в «датском королевстве». Почему отбирают бизнес? Давайте посмотрим на бизнес через реальность. Любое ведение бизнеса требует Административного ресурса, который сможет защитить бизнес. Чем крупнее Читать далее

113 просмотров всего, 2 просмотров сегодня

person Dmitry Rusak insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Наиболее частым вопросом в последе время, становится целесообразность траста и минимальная величина активов для траста. Если раньше траст создавался для активов от 3 млн. долларов, то сейчас он становится актуальным и для сумм на порядок ниже. В этой связи, наверное, необходимо рассказать о некоторых важных составляющих. Стоимость создания траста. Как я уже писал, это разовые Читать далее

170 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova update folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Единый стандарт отчетности (CRS) или Единый стандарт автоматического обмена информацией о финансовых счетах — это недавняя инициатива ОЭСР, призванная создать международный стандарт по обмену информацией о финансовых счетах между странами. При разработке CRS, за основу были взяты положения американского закона FATCA. Согласно стандарту CRS, собирать и передавать налоговым органам информацию о счетах, для последующего обмена Читать далее

92 просмотров всего, 5 просмотров сегодня

person Dmitry Rusak insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Сегодня мы поговорим с вами о том, кто, зачем и почему принижает трасты, и пытаются убедить, что трасты это плохо. Если говорить в глобальном плане, то европейские страны, давно «облизывались» на трасты, но не могли их создать, потому что континентальное право существенно отличается от англосаксонского. Одно из существенных отличий — континентальное право «не понимает», как Читать далее

125 просмотров всего, 2 просмотров сегодня

person Anastasija Hramova insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Новая Зеландия собирается создать реестр иностранных трастов, который местные налоговые и правоохранительные органы смогут использовать для расследований по подозрению в отмывании денег и уклонении от уплаты налогов. Идею создания такого траста правительству предложил налоговый эксперт Джон Шиван, составивший независимый обзор существующих правил в отношении трастов и предложил рекомендации по их улучшению. В результате оценки Шивана, Читать далее

135 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Скандал с “панамскими бумагами” заставил многие страны и крупные международные организации, в том числе ОЭСР, ужесточить борьбу с налоговыми преступлениями. Главным оружием в этой борьбе является информация. И ОЭСР выступает за доступ к любой информации, которая может пролить свет на расследование финансовых преступлений — в том числе, и к информации о бенефициарных владельцах трастов. Утечка Читать далее

123 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova update folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Прежде чем составлять окончательную конституцию траста, стоит рассмотреть ряд вопросов, которые охватывают основные аспекты функционирования траста: Распределение средств (дискреционное или фиксированное) и полномочия для третьих лиц; Административные полномочия трасти, а также его права и обязанности; Назначение или удаление трасти; Личное отношение трасти к средствам траста и бенефициарам (в частности, возможность конфликта интересов, если трасти, например, Читать далее

302 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova update folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Несмотря на то, что отношение к оффшорным трастам со стороны ведущих западных стран мира остается неоднозначным, они остаются весьма популярным и важным элементом многих стратегий финансового планирования. Причин тому — великое множество. Оффшорный траст можно сравнить с хамелеоном, способным приспособиться под любую окружающую местность, любую правовую среду. Кроме того, оффшорный траст является структурой, закрепленной в Читать далее

389 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Защита конфиденциальной информации от кражи и неправомерного использования — сегодня весьма актуальная тема. Прогремевшие на весь мир истории с утечкой информации из аудиторских и юридических компаний (LuxLeaks, Panama Papers) сделали проблему еще более острой. Консорциум журналистских расследований буквально охотится за “горячей” информацией из оффшоров. Поэтому гарантировать, что подобные утечки не повторятся в самом ближайшем будущем Читать далее

183 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Новый повод задуматься о трасте и воспитании наследников. Ученые открыли тайну богатства! Люди всегда стремились к богатству и власти как двум составляющим свободной и счастливой жизни. Кому-то эти составляющие даются с большим трудом, кому-то — с самого рождения (достаточно вспомнить семьи монархов). И кажется, что одним людям на роду написано быть богатыми, а другим — Читать далее

142 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Наталия Леоненко insert_invitation folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Все чаще мы слышим рекомендации о передачи своего имущества и бизнеса в траст. Такая схема может позволить снизить налоговое бремя, которое все тяжелее ложится на плечи бизнеса. На данный момент, в рамках трастов и фондов на основании российского закона о контролируемых иностранных компаниях необходимо информировать в налоговые органы о том, кто является бенефициаром траста, который Читать далее

209 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova update folder_open Оффшорные Трасты и Фонды

Недавнее громкое событие — рассекречивание “панамских документов” стало последней каплей в чаше терпения всех противников агрессивного налогового планирования и оффшорных налоговых схем. Если раньше все сводилось больше к разговорам о том, что нужно увеличивать уровень прозрачности, нужно разрабатывать новые меры и процедуры, которые позволят пресекать любые возможности для уклонения от уплаты налогов или отмывания денег, Читать далее

81 просмотров всего, сегодня нет просмотров