Оффшорный банкинг на Кавказе: Азербайджан, Армения, Грузия

azerbaijan-bank

О том, какие банки действуют на территории западных стран, известно достаточно много, как и о предоставляемых ими услугах. Республики Кавказа в этом плане обделены вниманием, поэтому данная статья будет посвящена именно Азербайджану, Грузии, Армении и банкам, действующим на территории этих стран и предоставляющим свои услуги как резидентам, так и нерезидентам.

Как открыть не резидентский банковский счет в Азербайджане?

Что получится, если смешать дружеские отношения с Ираном, Россией, Турцией, добавить нефть, тоталитарный режим, растущую экономику, ожидающую иностранные инвестиции, а также недавнюю победу на Евровидении?

Получится Республика Азербайджан.

Рожденный из пепла Османской империи, Российской империи и Советского Союза, Азербайджан – страна гордая и независимая. Несмотря на существующие недостатки, это страна, где захватывающие и рискованные возможности сочетаются с потрясающими пейзажами и уникальной культурой и кухней.

Каждая поездка в Азербайджан – удовольствие, и даже знакомые части Баку способны удивлять. Местное население все больше начинает говорить на английском языке, в добавление к азербайджанскому и русскому. Все больше и больше туристов, в том числе и из западной Европы, приезжают в Азербайджан.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) и Экспертная группа Совета Европы по оценке мер противодействия отмыванию денег и финансирования терроризма (Moneyval) в последнее время критикуют Азербайджан за пробелы в регулировании и правоприменении в сфере борьбы с легализацией денежных средств (AML).

Азербайджан, по мнению многих, представляет угрозу, так как его могут использовать для контрабанды наркотиков, оружия и торговли людьми. Он выступает в качестве отправного, конечного и транзитного пункта для всех этих видов деятельности. Отмывание денег, скорее всего, имеет угрожающие масштабы, но из-за коррупции и слабого влияния органов власти, это нельзя узнать наверняка. Отмывание денег в небольших объемах может даже не быть незаконным. Существует очень мало прецедентов, касающихся случаев значительного отмывания денег, что является юридическим определением.

Симулирование невежества также является действенным и полезным способом обороны, для предотвращения конфискации имущества.

Любопытно, что юридические лица (т.е. компании) не могут быть привлечены к ответственности за отмывание денег, что делает отмывание денег в Азербайджане с участием компаний — особенно оффшорных — практически ненаказуемым. Однако, не стоит забывать, что Вы по-прежнему можете быть привлечены к ответственности в другом месте, за пределами Азербайджана.

Из 48 соглашений, которые подписал Азербайджан, 45 – это соглашения об избежании двойного налогообложения (DTA) и 3 — соглашения об обмене информацией в сфере налогообложения (TIEA).

Банковские услуги в Азербайджане для нерезидентов

Процедура открытия банковского счета в Азербайджане является, в целом, очень простой. Здесь легко открыть счет, не раскрывая личность конечного бенефициарного владельца. Банки делятся на два лагеря: те, кто не понимают, что они делают, и те, кто точно знают, что делают, но знают, что почти ничем не рискуют.

Благодаря своим почти универсальным дружеским отношениям с другими странами, Азербайджан является важнейшим транзитным пунктом для переправки денег в/из стран, которые находятся под санкциями, например: Иран, Сирия, Пакистан, Афганистан.

Из-за этого банковское дело в Азербайджане является довольно рискованным. Все эти юридические лазейки, слабые органы власти и общая незаинтересованность в проведении процедур проверки на благонадежность (Due Diligence), в сочетании с очень свободным определением PEP (политически значимые лица), делает вероятным то, что действия, подобные недавно направленным против, например, Multibanka, Loyal Bank, FBME и BPA могут быть направлены и против азербайджанских банков.

Да, в местных банках можно найти высокие процентные ставки, например, ставки на вклады в долларах и евро могут составлять более 5%, а в местной валюте (азербайджанский манат) – более 15%. Такие процентные ставки зависят от роста экономики Азербайджана. Неустойчивые процентные ставки могут причинить значительный ущерб.

Это все может закончиться, если Служба по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) и европейские власти закроют доступ и внесут Азербайджан в черный список для совершения сделок в долларах США, евро и в других европейских валютах.

В целом, банковское дело как таковое в Азербайджане — достаточно высокого качества. Банки довольно современные, хотя постсоветское наследие и витает в воздухе, когда дело доходит до бюрократии. Придерживайтесь крупных банков, и Вы его не почувствуете.

Нерезидентов встречают с распростертыми объятиями: компании, частные лица, фонды, организованные преступные сети – добро пожаловать! Удаленное открытие счета возможно во всех банках – иногда. Они невероятно часто меняют свои правила.

Для копий документов почти всегда требуется апостиль. Азербайджанские банки обычно не удовлетворяются сертифицированными или нотариально заверенными копиями.

Для открытия счета нужны все обычные документы, которые требуются для открытия оффшорного счета. Гражданам ЕС редко нужно показывать что-то, помимо паспорта, чтобы открыть личный счет.

Кредитные карты получить довольно легко, и несмотря на то, что большинство банков требуют залог 100%, часто он отменяется после всего нескольких месяцев или года. Кредит под строительство в Азербайджане также получить чрезвычайно просто.

Секретность банкинга и банковская тайна в Азербайджане

Банковская тайна в Азербайджане является очень сильной. В то время, как азербайджанские власти клялись, что могут получить доступ к любой информации по желанию (во время визита Moneyval), в реальности все совсем по-другому. Банк, который должным образом мотивирован, может оспорить и задержать процесс на длительное время.

Тем не менее, власти не являются абсолютно безответственными и они (по крайней мере, не все) — не преступники. В исключительных и разрушительных случаях, они найдут способы получить информацию.

Банковская тайна, по всей видимости, не может допустить утечку информации с целью налогообложения для счетов нерезидентов, за исключением случаев, когда владелец счета не уплатил налоги в Азербайджане. Но это вряд ли будет ситуацию с типичным нерезидентом.

Банки Азербайджана

Азербайджанские банки находятся под контролем Центрального банка Азербайджана (Azərbaycan Mərkəzi Bankı), основанного в 1992 году, вскоре после того, как нынешний Азербайджан обрел независимость.

В Азербайджане есть 45 лицензированных банков, многие из которых являются турецкими.

  • Accessbank
  • AFB BANK
  • AGBank
  • Amrahbank
  • AtaBank
  • Atrabank
  • Azer-Turk Bank
  • Azerbaijan Credit Bank
  • Azerbaijan Industrial Bank
  • Bank BTB
  • Bank of Azerbaijan
  • Bank of Baku
  • Bank Respublika
  • Bank Silk Way
  • Bank Standard
  • Bank Technique
  • Bank VTB (Azerbaijan)
  • Caspian Development Bank
  • Caucasus Development Bank
  • Dekabank
  • Demirbank
  • EuroAsia Bank
  • EuroBank
  • Expressbank
  • Ganja Bank
  • GunayBank
  • International Bank of Azerbaijan
  • Kapital Bank
  • Kredobank
  • Milli Iran Bank
  • Muganbank
  • Nakhchivanbank
  • NBCBank
  • Nikoil
  • Pakistan National Bank
  • Parabank
  • Pasha Bank
  • Rabitabank
  • Turanbank
  • Unibank
  • Xalq Bank
  • Yapi Kredit Bank Azerbaijan
  • Yunayted Kredit Bank
  • Zaminbank

Можно с уверенностью предположить, что если сайт банка доступен на английском языке, он работает с нерезидентами и, возможно, даже предлагает удаленное открытие счета.

Международный банк Азербайджана (IBAR), как следует из названия, сосредоточен на работе с международными клиентами. У этого банка — наиболее широкий выбор продуктов на азербайджанском банковском рынке.

Как открыть нерезидентский банковский счет в Грузии?

Грузия старается поддерживать дружеские отношения с соседними Арменией и Азербайджаном, с Россией отношения складываются достаточно сложно. В последнее время Грузия пытается установить тесные связи с Западной Европой и ЕС, а также с США.

Грузия прилагает много усилий, чтобы предотвратить свое превращение в центр по отмыванию денег. Остаются еще значительные пробелы, но и над ними в настоящее время ведется работа.

Moneyval подверг Грузию критике в 2007 году, но в 2012 году выступил с заявлением, в котором говорилось, что в стране были приняты необходимые законы, но, так как это было сделано относительно недавно, результатов пока нет. В частности, Moneyval указала на проблемы с ресурсами и возможностями соответствующих компетентных органов.

Кроме того, Грузия рассматривается как страна, подверженная риску, в связи с быстрым ростом депозитов нерезидентов, которыми часто являются оффшорные компании, для которых не были определены бенефициарные владельцы.

Из-за своего расположения, недостаточного финансирования государственных органов и распространенной (хотя и уменьшающейся) коррупции, Грузия также подвержена значительному риску быть начальным, конечным или транзитным пунктом для контрабанды наркотиков, оружия и торговли людьми, а также для других видов преступной деятельности.

В Грузии довольно низкий корпоративный налог (15%), а также несколько нормативных послаблений, таких как, например, разрешение азартных игр. Благодаря этому, Грузия пытается позиционировать себя в качестве дружественной для бизнеса юрисдикции. Следовательно, существует небольшая, но растущая диаспора экспатов в Тбилиси.

Грузия подписала 49 налоговых договоров, все из которых являются соглашениями об избежании двойного налогообложения.

Банковские услуги в Грузии для нерезидентов

Банковские услуги в Грузии, в целом, достаточно высокого качества, и банки открыты для иностранцев. Тем не менее, удаленное открытие счета для Грузии – редкость.

В отличие от Азербайджана, Грузия принимает рекомендации от FATF по проведению надлежащей проверки клиентов на благонадежность более серьезно, и грузины, скорее всего, будут настаивать на личной встрече с Вами или Вашим адвокатом или сертифицированным бухгалтером, при наличии доверенности. Апостиль потребуется почти во всех случаях; сертификация или нотариальное заверение его не заменят.

К счастью, рейсы между Тбилиси и Европой летают довольно часто и стоят довольно дешево.

Так же, как и в Азербайджане, для открытия счета нужны обычные документы, как и для открытия международного банковского счета. Гражданам ЕС, при личном присутствии, достаточно показать паспорт, чтобы открыть счет. Разница только в том, что Ваша заявка в Грузии будет рассмотрена более тщательно.

В Грузии также достаточно высокие ставки по депозитам, в том числе, и в иностранной валюте.

Секретность банкинга или банковская тайна в Грузии

Намеренно или нет, настоящий закон Грузии о банковской тайне не позволяет обмен информацией для целей налогообложения. Это, вероятно, будет исправлено в будущем, но сейчас это не является большой проблемой, так как нет никаких доказательств хранения в Грузии существенного количества денег, с целью уклонения от уплаты налогов.

Банковская тайна может быть, однако, использована для совершения более тяжелых преступлений, таких как отмывание денег.

Банки Грузии

Надзор за банками в Грузии осуществляет Национальный банк Грузии (საქართველოს ეროვნული ბანკი). Банки в Грузии — как местные, так и международные (в основном, из России, Азербайджана и Турции).

На момент написания этой статьи, в Грузии действуют 19 банков (в том числе, филиалы иностранных банков):

  • Bank of Georgia
  • Bank Republic
  • Basisbank
  • Capital Bank
  • Cartu Bank
  • CDB
  • Finca Bank
  • Halyk Bank
  • International Bank of Azerbaijan-Georgia
  • İşbank Georgia
  • KSB
  • Liberty Bank
  • Pasha Bank
  • ProCredit Bank
  • Progressbank
  • Silk Road Bank
  • TBC Bank
  • VTB
  • Ziraat Bank

Международный банк Азербайджана и Грузии (IBAG) является дочерней компанией Международного банка Азербайджана и поддерживает его ценности и простоту обслуживания.

Вместе с Liberty Banks, они являются двумя наиболее популярными банками среди иностранцев и нерезидентов. Тем не менее, все банки в Грузии принимают заявления от нерезидентов.

Как открыть нерезидентский банковский счет в Армении?

Армения, у которой враждебные отношения с двумя из трех соседей, находится в затруднительном положении. Ее отношения с западным соседом – Турцией – остаются напряженными из-за геноцида армян, который Турция пока так и не признала.

Война с Азербайджаном оставила регион в руинах. Несмотря на более чем десять лет мира, две воюющие стороны до сих пор не могут договориться, а отношения остаются враждебными. Это усугубляется тесными политическими и культурными связями Азербайджана с Турцией.

Армения ладит, по крайней мере, с Грузией. Или, если быть точнее, отношения стран основаны на сотрудничестве, но не обязательно на дружбе. У Армении хорошие отношения с Россией, которых нет у Грузии, а у Грузии хорошие отношения с Азербайджаном, которых нет у Армении.

В плане финансовых услуг, Армения – наиболее развитая страна из этих трех. После первоначальной оценки страны в 2009 году, Moneyval в 2014 году выпустила отчет о прогрессе, достигнутом Арменией, признав соответствие рекомендациям FATF по большинству пунктов.

Банковские услуги в Армении для нерезидентов

Во многом благодаря инновациям со стороны российских банков, банковский сектор Армении гораздо сильнее, чем можно было бы ожидать от страны с населением в 4 млн человек и относительно низким ВВП.

Банковские услуги в Армении довольно дешевые. Некоторые банки начали взимать больше с клиентов-нерезидентов, но эти суммы гораздо ниже тех, которые взимают за сопоставимые услуги в крупных мировых финансовых центрах.

Простота открытия счета здесь находится где-то между Азербайджаном с его минимумом задаваемых вопросов и Грузией, с ее ориентированностью на международные отношения. Набор документов, необходимых для открытия счета в банке для нерезидента в Армении, является стандартным. Армянские банки не всегда требуют апостиль, но часто просят его при открытии банковских счетов для IBC и сопоставимых оффшорных компаний.

Банки иногда дают возможность открыть счет удаленно; как правило, для больших вкладов, которые входят в состав срочных депозитов или приват-банкинга, причем последний является относительно новым продуктом на рынке.

Высокие процентные ставки доступны по срочным депозитам. Процентные ставки по вкладам в местной валюте когда-то достигали 20%, но в последнее время, кажется, стабилизировались на уровне около 15%.

Секретность банкинга или банковская тайна в Армении

В 1996 году Армения приняла закон о банковской тайне. Он был принят в бурное время для региона, но не привлек международного внимания, несмотря на то, что являлся удивительно строгим законом о банковской тайне в то время, когда финансовым преступлениям уделялось повышенное внимание на международном уровне.

В сущности, в соответствии с законодательством Армении о банковской тайне, для любого вида раскрытия информации обязательным является постановление суда.

Поправка 1997 года сделала возможным раскрытие информации налоговым органам, но опять-таки, в судебном порядке.

Это делает маловероятным то, что Армения сможет выполнять запросы об обмене налоговой информацией.

Тем не менее, армянская банковская тайна практически не проходила проверку. В то время, как влияние западных держав может быть ограничено, вполне вероятно, что Армения могла бы выполнять запросы об обмене информацией из России или даже Грузии.

Банки Армении

Банки в Армении находятся под контролем Центрального банка Армении (Հայաստանի Հանրապետության Կենտրոնական Բանկ).

В настоящее время, в Армении действуют 22 банка и 2 представительства:

  • ACBA Credit Agricole Bank
  • Ameriabank
  • Anelik Bank
  • Araratbank
  • Ardshinbank
  • AreximBank-Gazprombank
  • ArmBusinessBank
  • ArmEconomBank
  • Armenian Development Bank
  • ArmSwissBank
  • ArtsakhBank
  • BTA Bank
  • Byblos Bank Armenia
  • Converse Bank
  • HSBC
  • InecoBank
  • Mellat Bank
  • Panarmenian Bank
  • ProCredit Bank
  • Prometey Bank
  • Rietumu Banka (representative office)
  • Russian Agricultural Bank (representative office)
  • UniBank
  • VTB

Если сайт банка доступен на английском языке, он работает с нерезидентами. ArmSwissBank предлагает веб-интерфейс для принятия заявок на открытие банковского счета онлайн.

Страхование вкладов в Армении

Фонд страхования вкладов Азербайджана покрывает 30 000 AZN (около 25000 евро или 28500 долларов США) на одного человека в одном банке. Фонд доступен для банков-участников, которых в настоящее время 43.

Депозиты в иностранной валюте также защищены, но страховка может выплачиваться только в евро или долларах США.

В Грузии нет страхования вкладов.

Сумма, которую покрывает Фонд страхования вкладов в Армении, зависит от валюты вклада. В настоящее время, вклады в AMD покрываются до 4,000,000 драмов (около 7500 евро или 8300 долларов США) на человека, в то время как вклады в иностранной валюте покрываются только на половину этой суммы, в драмовом эквиваленте.

Недавно был принят закон, который увеличит сумму застрахованных вкладов в Армении до 10 млн AMD и 5 млн AMD для вкладов в местной и иностранной валюте.

Риски связанные с работой с «оффшорными» банками на Кавказе

Банковское дело в этом регионе является очень утонченным, в целом доступным, и, как правило, секретным. Так в чем же подвох?

Для Азербайджана – это значительный риск скандалов, связанных с отмыванием денег. Это может оказать негативное влияние на законопослушных клиентов, если операции банка будут приостановлены. В Азербайджане существуют значительные проблемы в области прав человека, что продолжает бросать тень на репутацию страны. Тем не менее, несмотря на тоталитарный режим, из этих трех кавказских республик, Азербайджан — возможно, самая политически стабильная.

Для Грузии, риск появления скандалов из-за отмывания денег тоже существует, но он меньше, чем в Азербайджане. Тем не менее, Грузию ослабила война с Россией, а ситуация в Южной Осетии продолжает быть достаточно хрупкой. Кроме того, Грузии не хватает системы страхования вкладов.

В Армении существует проблема Нагорного Карабаха, а также Абхазии, которые вызывают геополитическую неопределенность в регионе. Она также граничит с двумя враждебными странами, с каждой из которых Армения была в состоянии войны в том или ином виде.

Подойдет ли Вам оффшорный банковский счет на Кавказе?

Если Вы собираетесь на Кавказ, чтобы открыть счет в банке, скорей всего, Вы делаете это по одной из двух причин: инвестировать в местную или региональную экономику, или прятать деньги. Эти страны подходят для обеих ситуаций. Ни одна из трех республик не подписала Директиву ЕС о налогообложении сбережений или какое-либо из многосторонних соглашений ОЭСР.

Если Вы планируете открытие счетов во всех трех странах (то, что называют Кавказским триатлоном), помните, что Вы не сможете полететь из Баку в Ереван, прямых рейсов между Азербайджаном и Арменией нет. Также не стоит искать маршрут по суше. Просто отправляйтесь через Грузию. Конечно, если она не находится в состоянии войны.

Тщательно взвесьте все риски и преимущества, прежде чем начать пользоваться банковскими услугами в этих трех странах. И помните о том, что оффшорный или иностранный банковский счет лучше выбирать с профессионалом и даже в эпоху деофшоризации, помимо банкинга на Кавказе, существует еще масса решений, которые, не исключено, что после консультации понравятся Вам больше.


Метки:

Подпишитесь на наш телеграм канал и расскажите о нем знакомым в бизнесе.

Читайте другие интересные статьи портала Offshorewealth.info:

Помогите сделать наш портал еще детальней, актуальней и полезней для Вас и Вашего бизнеса.

Пожалуйста, напишите Вопрос или Комментарий к статье! на основе ваших ценных для нас комментариев и вопросов эта статья может быть дополнена и улучшена.

ВНИМАНИЕ! Все посты содержащие скрытую рекламу, контакты и не имеющую отношение к данной публикации информацию не будут пропущены модератором портала к публикации.

ВНИМАНИЕ ЕЩЕ РАЗ: Для конкретных индивидуальных вопросов и заказов услуг существует конфиденциальный чат, мессенджеры, телефон и наш корпоративный е-майл. В комментариях мы просим писать именно вопросы и предложения по данной конкретной статье или Ваше мнение по вопросу, который поднят в этой статье.



Адрес вашей почты не будет опубликован.