Королевский объединенный институт оборонных исследований Великобритании (RUSI) в октябре 2023 года опубликовал доклад «Освещение роли юрисдикций третьих стран в уклонении и избежании санкций (SEA)», в котором проанализировал роль 13 юрисдикций в оказании помощи РФ в обходе санкций.

Какие страны попали в доклад?

Аналитики исследования пришли к выводу, что степень участия третьей страны в уклонении от санкций прямо зависит от таких факторов:

• простота создания анонимных или номинальных корпоративных структур и доступ к профессиональным консультационным услугам в третьей стране;
• доступ к финансовым услугам, включая банки, платежные системы и криптовалюту, в третьей стране;
• перевалочные возможности третьей страны, а именно насколько можно используя указанную юрисдикцию скрыть место назначения или происхождение товаров, находящихся под санкциями, или товаров двойного назначения;
• логистические возможности в третьей стране и доступ к логистической инфраструктуре, используемой при перевалке или отправке товаров, подпадающих под санкции;
• способность граждан целевой страны легко передвигаться и заниматься экономической деятельностью в третьей стране;
• уровень способности государств, вводящих санкции, регулировать или обеспечивать соблюдение санкций в конкретном секторе или отрасли.

По мнению аналитиков RUSI, участие третьей страны в SEA более вероятно, если она имеет торговый и коммерческий потенциал в секторах профессионального консультирования, финансовых услуг, судоходства и логистики, которые предоставляют существенные возможности для избегания и уклонения от санкций. В таких случаях значительная роль отведена ряду частных компаний, работающих в этих секторах, имеющих экономические интересы от участия в подобных сделках. 

В публикации RUSI анализируется роль 13 стран, которые разделены по следующим категориям:

• страны бывшего СССР, имеющие общие границы и логистический связи с РФ (Армения, Грузия, Казахстан);
• страны с большими русскими диаспорами (Кипр, Чехия, Мальта, Испания);
• ближневосточные экономические центры, популярность которых значительно выросла с февраля 2022 года (Саудовская Аравия, Турция, ОАЭ);
• другие страны, где зафиксирован рост иммиграционных потоков из РФ (Индонезия, Сербия, Южная Африка).

Какие новые санкции планируют ввести против России?

Способы уклонения от санкций

Аналитики RUSI проанализировали большой массив данных из СМИ, блогов, форумов и других открытых источников и разделили случаи SEA на пять категорий: 

• создание и использование корпоративных структур для обхода санкций;
• уклонение и избежание ограничений на движение финансов и капитала;
• торговля товарами военного и потенциального двойного назначения;
• торговля другими санкционными товарами, в том числе из Запорожской, Херсонской, Донецкой, Луганской областей, такими как зерно, древесина и уголь;
• контрабанда нефти.

Создание и использование корпоративных структур

Как отметили аналитики RUSI, в ряде стран был зафиксирован существенный рост новых компаний, созданных гражданами РФ:

• Турция — в 2022 году было выявлено на 50% больше новых зарегистрированных компаний с иностранным участием, чем годом ранее. При этом в 2022 году россияне создали 1 363 новых предприятий, из которых практически половина имела статус торговой компании (часто используются для перевалки товаров двойного назначения). Больше 100 компаний работали в сфере IT (дает возможность работать с товарами двойного назначения и другими товарами, которые находятся под санкциями).
• Казахстан — здесь за первые 9 месяцев 2022 года появилось около 4 000 новых компаний с российскими владельцами. При этом аналитики отмечают, что до указанного периода в Казахстане всего насчитывалось около 11 000 таких компаний. Также отмечается значительный рост количества других корпоративных структур, по которым нет возможности отследить связь с РФ.
• Грузия — за период с марта по июль 2022 года в стране было зарегистрировано более 6 400 новых компаний с владельцами из РФ. А это в 7 раз больше, чем за аналогичный период прошлого года.
• ОАЭ — в первый месяц после 24 февраля 2022 года в Эмиратах россиянами было создано 500 новых компаний.
• Сербия — также одна из самых популярных юрисдикций среди россиян. Здесь гражданами РФ за 9 месяцев 2022 года было создано более 1 000 новых компаний, большинство из которых работают в сфере IT.

Все юрисдикции, которые попали в публикацию, имеют общее сходство — у каждой сконцентрировано большое количество компаний-провайдеров финансовых и бухгалтерских услуг, юристов, бухгалтеров, консультантов. Кипр и ОАЭ даже считаются центрами предоставления подобных услуг, в том числе для клиентов российского происхождения. Также аналитики отмечают, что большинство юрисдикций дают возможность получить резидентство по инвестиционной программе или другими способами, а еще — разрешают безвизовый въезд гражданам РФ.

Уклонение и избежание ограничений на движение финансов и капитала

Аналитики RUSI не нашли подтверждений прямого нарушения санкций банками. Однако уклонение и избегание санкций стало возможно благодаря другим финансовым услугам:

• платежные системы — отмечается, что такие платежные системы, как Unistream, Korona Pay, Contact давали возможность россиянам осуществлять денежные переводы в страны ЕС и Великобританию;
• криптовалюта — исследование правительства России, проведенное в 2022 году, показало, что более 17 млн россиян (около 12% от общей численности населения) владеют криптовалютой на сумму более $214 млрд. Аналитики RUSI отметили наличие в Интернете сайтов, которые рекламировали услуги конвертации рублей на криптовалюту с последующим обменом на иностранную валюту.

В итоге было отмечено, что невзирая на санкции, денежные переводы можно осуществлять с помощью разных инструментов, в том числе через российские и белорусские банки, имеющие доступ к SWIFT, платежные системы, платежные карты «МИР» (они работают в ряде стран за границей).

Торговля подсанкционными товарами и контрабанда нефти

В статье приводится много примеров, где зафиксированы случаи контрабанды или попытки скрыть продажу РФ подсанкционных товаров. Все случаи были найдены в открытых источниках в Интернете. Отмечается, что важными факторами при выборе страны для перевалки товаров являются:

• развитая логистика;
• простота создания анонимных и номинальных корпоративных структур;
• простой доступ к финансовым услугам.

Для продажи нефти, по мнению аналитиков, используются такие инструменты и тактики:

• отключение или манипулирование системами слежения на судах; 
• изменение идентификации судов; 
• фальсификация грузовых и судовых документов; 
• перевалка с судна на судно подсанкционных грузов;
• сокрытие происхождения или назначения товаров; 
• судоходство под чужим флагом и смена флага; 
• создание корпоративных структур.

Указанное исследование дает возможность сориентироваться на что с большой вероятностью в скором времени будут направлены вторичные санкции. А это еще больше подчеркивает важность поиска надежного партнера для создания бизнес-структур за границей.