Деофшоризация

person Jurij Okunev insert_invitation folder_open Деофшоризация

Согласно свежему отчёту организации Oxfam, 8 самых богатых людей планеты владеют таким же состояним, как 3,6 миллиардов самых бедных. Организация призывает усилить охоту за налогами и восстановить справедливость. Некоторые из заявлений Oxfam откровенно попахивают привычными советскому человеку понятиями. В преддверии Давоса, Oxfam, опубликовала новый отчёт, показывающий, насколько выросло неравенство в обществе. Напомним, что данная организация Читать далее

60 просмотров всего, 7 просмотров сегодня

person Anastasija Hramova update folder_open Анонимность в Оффшоре, Деофшоризация

В этом месяце британские компании, которые консультируют клиентов по вопросам учреждения оффшорных компаний и трастов, могли получить письма из Королевской налоговой и таможенной службы Великобритании (HMRC). Эти письма являются предварительными уведомлениями, призывающими компании к сотрудничеству с налоговыми органами, путем раскрытия информации о клиентах — их имен, адресов, а также данных об их компаниях. В свою Читать далее

47 просмотров всего, 1 просмотров сегодня

person Инна Рябуха insert_invitation folder_open Деофшоризация

Гонконг вынес на публичное обсуждение предложение внести изменения в ведение реестров бенефициарных владельцев компаний в Ордонанс о компаниях. 6 января 2017 года гонконгское правительство решило вынести на публичное обсуждение предложение о внесении изменений в Ордонанс о компаниях, которые касаются ведения реестров бенефициарных владельцев компаний. Примечательно, что совсем недавно, 27 декабря 2016 года, публичные обсуждения таких Читать далее

59 просмотров всего, 4 просмотров сегодня

person Anastasija Hramova insert_invitation folder_open Деофшоризация, Оффшорное Законодательство

Каймановы острова стараются продемонстрировать свою приверженность идее автоматического обмена информацией. В декабре 2016 года правительство островного государства опубликовало поправки к правилам по Единому стандарту отчетности (CRS). В первом квартале 2017 года Налоговая администрация Каймановых островов должна опубликовать обновленное руководство по реализации этих правил. В новых правилах прописано ужесточение требований в отношении финансовых учреждений и увеличение Читать далее

63 просмотров всего, 1 просмотров сегодня

person Jurij Okunev insert_invitation folder_open Деофшоризация

Группа британских политиков внесла предложение в парламент, которое обяжет заморские территории Великобритании ввести публичные реестры бенефициаров уже к 2020 году. А с начала года вступили в силу правила, которые ввели суровое наказание для лиц, которые помогают в налоговом уклонении другим лицам. Наказание для способствующих уклонению от налогов В декабре был приняты поправки в так называемый Читать далее

116 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Jurij Okunev update folder_open Деофшоризация

В Колумбии вступил в силу новый закон, который вносит поправки в налоговый кодекс. В том числе вводит суровое наказание в виде лишения свободы за уклонение от налогов. Против реформы, как главный прокурор, так и сотни людей, что вышли на улицы с протестами. О реформе активно заговорили в октябре. Благодаря ей политики рассчитывали увеличить доход казны Читать далее

73 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Jurij Okunev update folder_open Деофшоризация

Что такое деофшоризация по-немецки? Это необходимость отчитываться об иностранных компаниях за пределами ЕС и ЕАСТ, платить штраф в 25 000 евро за налоговые нарушения, которые признаны крайне тяжелыми. К тому же это значит, что срок давности преступления составит не 5 лет, а 10. 21 декабря немецкое правительство рассмотрело черновик поправок в налоговое законодательство. Оно ещё больше Читать далее

101 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Jurij Okunev update folder_open Деофшоризация

Налоговая амнистия в любой стране предлагает задекларировать те активы, которые ранее были скрыты. В обмен за раскрытие, человек получает послабления: низкие процентные ставки, отсутствие преследования или даже полную свободу от ответственности. Но амнистии длятся недолго и показывают разный результат. Почему страны в последнее время активизировались и предлагали своим гражданам и налогоплательщикам амнистии? Причины две. Первая Читать далее

102 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Jurij Okunev update folder_open Деофшоризация

Россия продолжает идти по дорожке деофшоризации. РФ нацелена на поиск дополнительных налоговых доходов и стремиться к автоматизации способов получения информации о зарубежных доходах своих резидентов.  Одним из важнейших факторов получения результата в деле сбора налогов с населения является эффективный сбор информации о зарубежных счетах жителей страны. Налоговый обмен между странами, в том числе в автоматическом Читать далее

208 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova insert_invitation folder_open Деофшоризация, Налоговые Соглашения

Уже более 100 стран и территорий заявили о своем намерении реализовать стандарт по автоматическому обмену информацией. Согласно условиям этого стандарта, определенные финансовые учреждения, коллективные инвестиционные структуры и страховые компании должны будут собирать финансовую информацию о своих клиентах, которые являются иностранными налоговыми резидентами. Один раз в год эта информация будет передаваться налоговым органам каждого конкретного государства, Читать далее

117 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova update folder_open Деофшоризация, Налоговые Соглашения

В Новой Зеландии финансовые учреждения должны будут начать выполнять требования, предусмотренные CRS в отношении автоматического обмена информацией о финансовых счетах, в июле 2017 года. Соответствующее законодательство, которое позволит реализовать эту международную инициативу в Новой Зеландии, должно вступить в силу в марте этого года. В связи с этим, Департамент внутренних доходов Новой Зеландии опубликовал проект руководства Читать далее

98 просмотров всего, 1 просмотров сегодня

person Anastasija Hramova insert_invitation folder_open Деофшоризация

В феврале 2016 года Еврокомиссия опубликовала план действий по борьбе с финансированием терроризма. По мнению европейских чиновников, главным способом борьбы с международным терроризмом является лишение его любых возможностей финансирования. Однако, различный подход к понятию отмывания денег с точки зрения уголовного права в разных странах ЕС делает затруднительным процесс борьбы с данным преступлением. В связи с Читать далее

111 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova update folder_open Деофшоризация

Европейский союз продолжает усиленную борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма. Увеличившееся за последние годы количество террористических актов на территории ЕС придает этой борьбе высокий уровень актуальности. В конце прошлого года был представлен проект новой директивы, призванной внести изменения в одобренную в мае 2015 года директиву 2015/849. Главные цели новых поправок: предотвращение использования финансовой системы Читать далее

83 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Pavel Maslov update folder_open Деофшоризация

С начала 2017 года Франция снова определила Панаму в «чёрный список» стран, относящихся к налоговым гаваням. Данное решение французского государства будет связано с ограничительными мерами по проведению финансовых операций с панамскими компаниями. Обострение отношений Панамы и Франции началось после того, как в апреле 2016 года в мировой прессе появились так называемые рассекреченные «панамские бумаги», которые Читать далее

86 просмотров всего, 2 просмотров сегодня

person Jurij Okunev insert_invitation folder_open Деофшоризация

Данные, опубликованные европейскими СМИ о звёздах футбола, получили название Football Leaks. И разумеется, все сторонники «честного» налогообложения сразу схватились за использование офшоров знаменитостями. Проигнорировав тот факт, что в большинстве случаев спортсмены используют легальные схемы, одобренные налоговыми органами. Защита активов и распределение рисков становится наказуемым деянием, судя по сообщениям в СМИ за уходящий 2016 год. А Читать далее

82 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Jurij Okunev insert_invitation folder_open Деофшоризация

Требование нового закона делать публичной страновый отчет для международных корпораций признан во Франции неконституционным. Конкретный пункт в законе отменен. ОЭСР предложила длинный список нововведений для всех стран-участниц. Основная задача последнего времени – борьба за налоги. Основным инструментом является пакет предложений BEPS, направленный против размывания налоговой базы и уклонения от налогов. В этом самом BEPS прописан Читать далее

77 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova update folder_open Деофшоризация

В 2014 году разгорелся международный скандал, связанный с утечкой информации о схемах уклонения от уплаты налогов или специальных налоговых договоренностях, которые Люксембург заключал с рядом крупных компаний. Благодаря таким договоренностям, транснациональные корпорации получали возможность значительно уменьшить свои налоговые издержки. В декабре 2016 года группа европейских общественных организаций опубликовала доклад, основанный на анализе данных Европейской комиссии Читать далее

65 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova update folder_open Деофшоризация

Государственная налоговая администрация Китая в октябре 2016 года опубликовала документ, касающийся реализации автоматического обмена информацией: Административные меры для проверки “due diligence” в отношении налоговой информации о финансовых счетах нерезидентов. Документ состоит из 7 параграфов, 43 статей и 3 графиков. Документ составлен, в первую очередь, как руководство для финансовых учреждений и содержит основные принципы и процедуры Читать далее

90 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova insert_invitation folder_open Деофшоризация, Оффшорные Юрисдикции

Европейский союз уже несколько лет ведет работу по созданию единого черного списка налоговых гаваней, осуществляющих “вредоносные налоговые практики”. Летом 2015 был опубликован такой черный список, однако он подвергся жесткой критике, так как критерии, по которым он был составлен, выглядели неоднозначно и необоснованно. Представители Глобального форума ОЭСР, в свою очередь, напомнили, что единственная международная организация, которая Читать далее

171 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Anastasija Hramova update folder_open Деофшоризация

В декабре 2016 года был опубликован доклад о результатах оценки США с точки зрения системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (AML/CFT). Доклад был подготовлен совместно Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) и Азиатско-Тихоокеанской группой по борьбе с отмыванием денег (APG). В ходе оценки было констатировано, что в целом США ведет достаточно Читать далее

71 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Jurij Okunev insert_invitation folder_open Деофшоризация

Российские суды уже используют в качестве доказательства данные офшорных утечек информации, будь то OffshoreLeaks или Panama Papers. Основная причина использования этих не всегда легальных данных в том, что они позволяют доказать взаимосвязанность и наличие необоснованной налоговой выгоды. Во всем мире утечка данных об офшорной индустрии вызывала шок, волнения и даже череду увольнений высокопоставленных чиновников. В Читать далее

148 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Pavel Maslov insert_invitation folder_open Деофшоризация

Появление «панамских бумаг» в СМИ в перспективе может негативно повлиять на дальнейшее развитие оффшоров и репутацию определённых стран. Противоположно этому есть мнение, что это резонансное событие ускорит положительные реформы в странах и конкуренцию в оффшорном секторе. Международный Консорциум журналистов (ICIJ), раскрыв в прессе громадный объём информации в апреле 2016 года, показал огромные размеры мировых оффшорных Читать далее

105 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Jurij Okunev insert_invitation folder_open Деофшоризация

Будущий 2017 год станет в Японии очередным с точки зрения ужесточения налогового законодательства. В планах правительства обратить внимание на лазейки в законах при передаче наследства и подарках. А налог на наследство здесь достигает 55%. Страна, подарившая миру суши и Покемонов, в 2017 году планируют усилить налоговое давление, в первую очередь на состоятельных лиц. Основное направление Читать далее

54 просмотров всего, 1 просмотров сегодня

person Jurij Okunev update folder_open Деофшоризация

Борьба с оффшорами в России началась достаточно внезапно и до сих пор лишь набирает обороты. Бизнес завис в неопределенности, не понимая, куда двигаться: обратно в Россию или ещё глубже в оффшоры. Неопределенность создана сразу множеством факторов. Речь идет и о законе КИК, который требует раскрывать свои контролируемые иностранные компании и уже с 2017 года заплатить Читать далее

127 просмотров всего, сегодня нет просмотров

person Marina Lermontova insert_invitation folder_open Деофшоризация

Министерство финансов ОАЭ объявило, что будет выполнять закон США FATCA, относительно уклонения от уплаты налогов. Министерство финансов приступило к созданию комитетов, чтобы с 2017 года начать сбор налоговых данных на всех граждан США, проживающих в ОАЭ. Это необходимо в соответствии с Законом о налогообложении иностранных счетов (FATCA) – федерального закона США, который направлен на борьбу Читать далее

74 просмотров всего, сегодня нет просмотров